Como realizar uma previsão de fluxo de caixa em supermercado eficientemente?

A previsão de fluxo de caixa é uma prática que consiste em realizar uma estimativa das entradas e saídas de capital, bem como os seus impactos no caixa da companhia. Dessa forma, auxilia no controle financeiro, promove tomadas de decisão mais acertadas, garante a quitação dos compromissos em dia e contribui para o crescimento sustentável do negócio.

Por conta de sua importância e benefícios, é essencial que você saiba como implementá-la na empresa. O objetivo é fazer com que o seu supermercado esteja assegurado financeiramente e se mantenha competitivo no mercado.

Pensando nisso, elaboramos este post para auxiliar no processo. Confira!

Qual é a importância da previsão de fluxo de caixa?

A previsão de fluxo de caixa pode identificar vários aspectos, como:

• disponibilidade financeira em caixa e nas contas para possíveis investimentos ou emergências;
• vendas e recebimentos nos próximos meses ou até no ano subsequente;
• capital de giro para manter as operações por certo tempo;
• pagamento de matéria-prima e demais custos.

A diferença entre o fluxo de caixa e sua previsão é que o primeiro é realizado com base em dados relativos às receitas e despesas financeiras. Já o segundo considera as estimativas de entradas e saídas que influenciarão no caixa do negócio.

Essa análise é feita com a observação do histórico e projeções de cenários, tendências de mercado, sazonalidade e demais informações.

Ou seja, a previsão permite o reconhecimento da eventual sobra ou falta de capital, liquidez do negócio e a elaboração de ações para cumprir com os deveres financeiros futuros.

Como realizar uma previsão de fluxo de caixa eficiente?

Algumas medidas devem ser adotadas para fazer uma previsão eficiente no supermercado. Veja a seguir!

Identifique suas receitas e despesas

Para definir metas e ter um entendimento preciso dos valores, você deve conhecer bem:

• os saldos do caixa e das contas bancárias;
• as despesas fixas e variáveis, os valores recebidos, as receitas a receber por meio de parcelamento e demais fontes;
• as prioridades de contas e a projeção das quitações de obrigações;
• os intervalos de tempo entre cada recebimento e despesa etc.

Mantenha as informações atualizadas

O planejamento e o orçamento são primordiais, no entanto, os cenários sofrem alterações. Isso significa que os dados avaliados podem precisar ser revistos sempre que as projeções deixarem de fazer sentido.

Esse planejamento engloba a definição de metas que devem ser alcançáveis e motivadoras para que os colaboradores tenham engajamento para batê-las. Para isso, você pode usar o método SMART.

Saiba quais são os prazos para o pagamento e o recebimento

Os prazos para os pagamentos e os recebimentos devem estar alinhados para que você consiga planejar as expectativas de quitação das obrigações de maneira adequada.

Um erro nesse processo pode gerar problemas para o negócio, já que, se for necessário pagar alguma conta antes de a receita entrar, é provável que isso envolva multas e taxas por inadimplência.

O caixa precisa ser organizado de forma que as entradas aconteçam antes do vencimento das dívidas. Para isso, é preciso saber o que são prazos médios de pagamento e de recebimento:

• prazo médio de pagamento é o período entre a data da compra e o pagamento efetivo ao fornecedor. Por exemplo, se o supermercado compra mercadorias e paga ao fornecedor em duas vezes (1+1), o prazo médio de pagamento será 50% à vista e 50% no prazo final acordado;
• prazo médio de recebimento representa o lapso temporal entre a venda e o efetivo recebimento do valor. Por exemplo, se o supermercado vende parcelado em duas vezes sem entrada, o prazo médio será de 50% em 30 dias e de 50% em 60 dias.

Então, você deve aplicar os prazos médios de pagamento e de recebimento nos dados do orçamento empresarial para que a empresa consiga ter uma previsão de fluxo de caixa mais precisa.

Ordene a previsão com outros demonstrativos

O ideal é criar sua previsão de fluxo de caixa acompanhando demais demonstrativos financeiros, como o orçamento empresarial, que permite entender o caixa projetado do supermercado para muito tempo. Trata-se de um mecanismo de gerenciamento que indica a expectativa de receitas, custos e investimentos para períodos determinados.

O Demonstrativo de Resultados Projetado (DRE projetado) identifica qual é a chance de lucro da organização dentro de um tempo determinado. Ele avalia receitas e gastos ocorridos para prever o futuro, buscando estabelecer se o supermercado terá margens de ganhos satisfatórias.

Quando comparado ao fluxo de caixa previsto, possibilita saber se o supermercado vai gerar bons resultados e se terá capital disponível em caixa. Isso porque é possível apontar lucro sem ter quantias disponíveis para quitar os fornecedores e evitar desperdícios com juros e multas, que podem diminuir a lucratividade.

Controle a previsão do fluxo de caixa

É essencial acompanhar a previsão do fluxo de caixa com frequência para evitar descuidos que podem gerar impactos nas expectativas de receitas e custos.

Caso os valores estiverem muito diferentes do previsto, quer dizer que existem alguns fatores influenciando nas vendas e nos gastos. Tal condição demanda atenção por parte dos empresários e gestores para compreender o que está acontecendo.

Isso é fundamental para identificar a necessidade de solicitar empréstimos, caso o dinheiro do caixa seja insuficiente, bem como definir se é preciso aplicar mais ou fazer uma reserva financeira.

Perceba que a previsão do fluxo de caixa é fundamental para manter a saúde financeira do supermercado em dia. Para isso, não esqueça de anotar toda transação econômica do negócio, além de informações importantes como data, categoria, entre outras.

Agora que você já sabe a importância da previsão de fluxo de caixa e como fazê-la da melhor forma, deve contar com o auxílio da tecnologia nesse processo. Existem sistemas específicos no mercado que podem reunir todas as informações relevantes em um único lugar, auxiliando nas tomadas de decisão, reduzindo as possibilidades de erros e fornecendo funcionalidades que garantam um acompanhamento prático e ágil.

Gostou de se informar sobre a previsão do fluxo de caixa? Aproveite a sua visita no blog para assinar a nossa newsletter e ficar por dentro de todas as novidades!